《美国小企业扶持政策研究报告》摘译
本报告对美国联邦政府各部门出台的小企业扶持政策进行了梳理，特别对小企业采购项目进行了详细描述，内容包括美国小企业扶持项目梳理、美国政府在企业扶持中发挥的作用、小企业采购项目执行效果。涉及到的扶持项目涵盖小企业政府采购项目、小企业管理局管理和技术援助计划、小企业贷款担保和风险投资项目、小企业创业帮扶计划等。报告对小企业采购项目执行效果的评估方式进行了描述。中小企业研究所希望借助对本篇报告的编译为中小企业纾困政策提供借鉴。
近年来，美国国会下属的小企业管理局出台多项小企业扶持政策，包括小企业贷款担保和风险投资项目、在国家联邦承包中增加小企业承包的份额、小企业提供直接贷款项目、小企业管理和技术援助培训项目等。2019年爆发的新冠肺炎疫情对国民经济特别是小企业普遍产生不利影响，小企业管理局提供的小企业扶持项目对小企业的扶持作用引起了美国国会的关注。为此，美国国会研究服务局梳理了小企业管理局制定的相关扶持政策，特别是在小企业签订合同和分包合同方面联邦政府和当局制定的扶持方式，并对政策实施效果进行了评估。
一
美国小企业扶持项目梳理
（一）小企业政府采购项目
1.小企业管理局小企业政府采购项目
部分项目只允许小企业竞争政府合同，或者在其他公司无法获得合同的情况下获得独家合同。这些项目为小企业提供了赢得政府合同的机会，避免其与更大、更有经验的公司竞争。
8a企业发展计划(8a计划)为小企业提供商业发展援助。在20世纪80年代，国会将该项目扶持范围扩大到弱势群体经营的小企业，包括阿拉斯加土著公司（ANC）、社区发展公司（CDC）、印第安部落和夏威夷土著组织（NHOs）。对于个人拥有的小型企业，非洲裔美国人、西班牙裔美国人、美国原住民(包括美国印第安人、爱斯基摩人、阿留申人和夏威夷原住民)、亚太裔美国人和次大陆亚裔美国人被认为是社会和经济上的。
小企业管理局通过以下三项指标判断申请人是否处于经济劣势：
1.企业的净资产低于75万美元(不包括申请人企业的所有权权益、个人住宅的股权和投资于官方退休账户的资金);
2.过去三年的平均调整毛收入不超过35万美元；
3.资产不超过600万美元(不包括投资于官方退休账户的资金)。
2.其它联邦政府部门出台的项目
在特定条件下，联邦机构可以预留合同或向不参与任何其他计划的小企业提供资金奖励。
交通运输部和环境保护局小企业扶持计划（DBE计划）。交通部的弱势小企业扶持计划（DBE计划）起源于1980年实施的一项少数族裔/妇女商业企业（MBE）计划，该计划旨在鼓励接受交通部赠款的商业机构与少数族裔/妇女商业企业签订合同。交通部的DBE计划的八个目标包括：一是确保在交通部的公路、交通和机场财政援助计划中，小企业在采购管理中不存在歧视。二是创造公平的竞争环境，让弱势小企业能够公平参与合同竞争。三是确保弱势小企业扶持计划符合法律规定。四是严格把控参与该计划的企业资格标准。五是帮助消除弱势小企业参与竞争所面临的障碍。六是帮助弱势小企业参与所有类型的联邦援助合同和采购活动。七是协助小企业增强在援助计划之外的市场竞争力。八是增强援助计划的灵活性，为发展中国家的小企业提供商业机会。
印第安部落和印第安人承包扶持项目。联邦政府出台的几个项目为符合条件的印第安部落或印第安人掌管的小企业提供政策优惠：一是根据1910年出台的《购买印第安人货物法》（the Buy Indian Act），内政部下属的印第安人事务局、印第安人教育局、助理国务卿下属的印第安人事务办公室和卫生与公众服务部下属的印第安人健康服务办公室为印第安部落或印第安人拥有或控制的小企业提供分包优惠。二是国防部的印第安激励计划为由印第安人或印第安部落拥有和控制的企业及夏威夷原住民拥有的小企业分包价值超过50万美元的合同。
3.小企业采购项目年度目标
（1）设定及评价方式
联邦政府需制定年度目标，明确该部门每年为小企业提供的采购项目的最大参与机率或弱势小企业在该部门政府采购项目中的最大比重。小企业管理局需每年向向总统报告各部门目标的实现情况，并将这些信息纳入提交国会的年度报告中。同时，小企业管理局负责与各联邦政府部门协商年度目标，并建立机构绩效评估指标。联邦政府部门负责人被要求在设定年度目标时需覆盖小企业所在的所有行业。若小企业管理局和联邦部门无法就年度目标达成一致意见，该部门需向管理和预算局（OMB）和联邦采购政策办公室（OFPP）提交申请寻求解决方式。
（2）近几年小企业采购目标实现情况
表1所示为2021财年不同类型小企业采购项目占比和联邦政府小企业采购项目目标的对比情况。
图1显示了从2005财年到2021财年小企业、弱势小企业、女性拥有的小企业、伤残退伍军人拥有的小企业和传统欠发达地区的小企业所获得的政府采购项目在联邦政府采购项目总量中的占比。在女性拥有的小企业和传统欠发达地区的小企业采购目标方面，联邦政府较难完成，仅有2015财年和2019财年达到小企业采购目标。在传统欠发达地区的小企业采购目标方面，3%的采购目标在17个财年中均未能实现。相比而言，一般小企业和伤残退伍军人拥有的小企业两项目标实现较好，分别有17个财年和10个财年实现了采购目标。
（二）其它小企业扶持项目
1.小企业管理局7（j）管理和技术援助计划
小企业管理局的7（j）管理和技术援助计划旨在向弱势小企业、位于高失业率或低收入地区的小企业、8（a）计划小企业和传统欠发达地区的小企业及经济弱势妇女拥有的小企业提供技术培训。培训内容为商业活动全流程的咨询服务，包括市场营销、会计、市场开拓、合同管理、财务分析等。符合条件的小企业直接向当地的小企业管理局地区办公室提出申请加入该计划。2021年财年该计划援助了1,1900家小企业。
2.小企业贷款担保和风险投资项目
小企业管理局的贷款担保和风险投资项目旨在为无法通过常规商业渠道获得担保债券的小企业提供投标、业绩和支付债券的担保，从而提高小企业获得联邦、州、地方政府及私营部门采购合同的机会。该项目可担保的单个项目金额为650万美元。如果获得联邦政府采购官员的认证，则担保金额可以达到1000万美元。如果发生违约，小企业管理局的担保范围不超过担保人损失金额的80%-90%。2021财年，小企业管理局担保了9633份担保投标和最终担保债券，合同总价值接近70亿美元。
3.小企业创业帮扶计划
小企业创业帮扶计划中，为初创企业匹配经验丰富的企业作为“导师”企业，为初创企业在签订联邦合同或分包合同时提供经济、技术或管理协助。“导师”企业可以获得相应的信用积分、费用补贴或奖励资金。
二
美国政府在企业扶持中起到的作用
（一）联邦机构在企业扶持中起到的作用
国会规定，在联邦政府制定政府采购计划时应尽最大可能促进小企业作为主承包商、分包商和供应商参与采购项目中。为实现这一目标，《联邦采购条例》对各部门采购官员提出以下要求:
1. 将项目或服务合同拆分成尽量小的批次（不少于经济生产批次）；
2. 如果项目金额超过小企业管理局可承受的损失担保金额（650 万美元-1000 万美元），则建议由多个小企业承包该项目；
3. 确保时间交付表在现实基础上具有可行性，鼓励符合政府要求的小企业积极参与；
4. 鼓励主承包商与小企业签订分包合同。
（二）小企业管理局在小企业采购项目中发挥的作用
小企业管理局可以指派一名或多名采购中心代表（PCRs）到任何项目管理办公室实施其政策和计划。目前小企业管理局在六个地区办公室设有43位采购代表，采购代表必须遵守机构关于小企业采购项目的要求和项目需求。采购中心代表的职责包括：
1. 审查小企业资格；
2. 审查采购合同；
3. 将小企业列入指定供应商清单；
4. 对各承包项目进行定期审查，包括评估小企业分包计划，以确定机构是否遵守条例中规定的小企业政策；
5. 组织“促进小企业参与政府采购项目”相关会议和培训。
（三）小微企业办公室在小企业采购项目中发挥的作用
每个拥有采购权的联邦机构（小企业管理局除外）都要求设有一个小微企业办公室。根据法律规定，小微企业办公室的主任直接向该机构负责人报告小企业采购项目情况，并对机构内履行采购职能的工作人员拥有监督权。小微企业办公室的主要职责是确保小企业、传统欠发达地区的小企业、女性拥有的小企业和伤残退伍军人拥有的小企业得到公平对待，并有机会竞争和被选中，获得机构合同金额的合理份额。其法定职责包括：
1.对招标要求进行审核，并与机构采购代表商议如何修订招标文件从而增加小企业作为主承包商参与项目的可能性；
2.帮助小企业获得付款及所需的逾期付款利息罚金；
3.为每个办公室指派一名小企业技术顾问；
4.向首席采购官和高级采购主管提供关于采购战略、市场研究和理由的建议和意见；
5.向小企业和机构采购专家提供相关培训；
6.审查机构内的所有分包计划，确保该计划为小企业提供最大的实际帮助。
（四）其它相关部门在小企业采购项目中发挥的作用
采购部门主管（或高级采购主管）的主要职责包括：负责在其机构根据项目目标实施小企业计划；与小微企业办公室主管共同协调、制定机构小企业项目。
首席采购官是该机构采购业务的协调负责人，主要职责包括：监测和评估机构的采购活动、保证项目公平竞争、增加基于绩效的采购项目、做出采购决策、管理机构采购政策、进行采购评估。
突破性采购中心代表由小企业管理局指派，主要职责包括：保证采购项目的公平竞争；保证项目在变革时的完整性。每指派一名突破性采购中心代表时需分配至少两名小企业技术顾问。
三
小企业采购项目执行效果
（一）小企业分包计划效果评估
关于小企业分包计划的定期合规审查可采取在现场或签约机构进行，提交的审查材料包括：承包商的合同文件、与合同直接或间接相关的信函、信息技术系统、分包方法和程序等材料。小企业管理局可与其他联邦机构签订评估协议。
合规审查报告内容包括：对承包商在分包期间操作的合规与否；承包商合规与否水平的评级；评价范围从不满意到优秀。一旦发现分包期间有不合规行为，承包商需在合规审查评级函上日期后30天内向小企业管理局地区办公室提交改进措施计划。商业市场代表在小企业管理局确认收到承包商改进措施计划之日起六个月至一年内进行后续合规报告，以确保其已采取改进措施消除不合规行为。小企业管理局将向授予采购合同的联邦机构报告承包商的改进情况。
（二）延期支付事项
联邦政府部门若未能在合同规定的日期前向小企业付款则需向其支付一定比例的利息。如果合同中没有规定支付日期，则在延期支付发票上标注金额并需在30天内支付。
主承包商在支付建筑合同分包款项时也有类似的要求。这些要求对于建筑业的小型企业尤其重要。由联邦机构授予的每一份建筑合同都必须包含以下条款：一是若小企业按期交付项目，则在7日内支付款项;二是若未能在适当期限内支付款项则需支付利息。合同还必须责成主承包商在其分包合同中列入类似的付款和利息处罚条款，并要求其分包商将这些条款强加于其分包商。同时分包采购协议中需包含以下内容：若未能按约定金额支付或逾期支付日期超过90天则需进行书面通知。
（三）加速支付事项
联邦机构可以在联邦合同规定的付款日期前7天内提前付款，如果在收到适当的发票后，并符合以下任何条件，则可以提前付款：
● 项目金额低于2500美元；
● 向小企业支付款项；
● 遇到紧急情况、灾难或为军事项目。
此外，国防部长必须在法律允许的最大范围内保证为小企业主供应商加速支付。如果合同没有确定具体的付款日期，目标是在政府机构收到款项后15日内。
完整内容，请关注公众号ID：ccid-2014
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