[年报]金百汇(839295)：2019年年度报告

　　时间：2022年11月29日 22:30:59 中财网

　　原标题:金百汇:2019年年度报告

　　

　　金百汇 NEEQ：839295

　　湖北金百汇文化传播股份有限公司 Hubei Golden Parkway CultureCommunication Co.,Ltd.

　　年度报告2019

　　目录

　　第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5

　　第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6

　　第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9

　　第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12

　　第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 27

　　第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 30

　　第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 32

　　第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 34

　　第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 38

　　第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 39

　　第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 44

　　释义

　　释义项目　释义公司、本公司、股份公司、金百汇指湖北金百汇文化传播股份有限公司云汇天下指武汉云汇天下企业管理中心(有限合伙)云汇壹号指武汉云汇壹号企业管理中心(有限合伙)股东会指湖北金百汇文化传播有限公司股东会股东大会指湖北金百汇文化传播股份有限公司股东大会董事会指湖北金百汇文化传播股份有限公司董事会监事会指湖北金百汇文化传播股份有限公司监事会《公司章程》指湖北金百汇文化传播股份有限公司公司章程主办券商、天风证券指天风证券股份有限公司永拓、会计师事务所指永拓会计师事务所(特殊普通合伙)广信君达、律师事务所指广东广信君达律师事务所证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌指公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为《公司法》指《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》企业会计准则指财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部 令第 33号发布、财政部令第 76号修订)、于 2006年 2 月 15日及其后颁布和修订的 41项具体会计准则、企 业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关 规定图书发行指图书发行是图书的流通环节,泛指图书从生产者到消费 者的过程出版指通过可大量进行内容复制的媒体实现信息传播的一种 社会活动数字出版指建立在计算机技术、通讯技术、网络技术、流媒体技 术、存储技术、显示技术等高新技术的基础上,融合了 传统出版内容而发展起来的新兴出版产业互联网+指利用信息通信技术以及互联网平台,让互联网与传统行 业进行深度融合,创造新的发展生态

　　第一节 声明与提示

　　【声明】

　　公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　公司负责人黄云、主管会计工作负责人刘云芳及会计机构负责人（会计主管人员）刘云芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

　　永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。

　　本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

　　事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整□是 √否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是 √否是否存在豁免披露事项□是 √否

　　【重要风险提示表】

　　重要风险事项名称重要风险事项简要描述政策风险公司所属行业归类于新闻和出版业，属于具有意识形态特 征的重要产业，受到国家相关法律、法规及政策的严格监管。 若国家文化导向、教育制度及行业监管政策发生较大变化,将对 公司经营产生一定影响。产品替代风险近年来，我国数字出版产业呈现出持续快速增长的态势， 数字化正成为我国传统出版业实现跨越发展的必然趋势。2015 年 3月，国家新闻出版广电总局与中华人民共和国财政部联合 出台指导意见，提出力争用 3-5年的时间建设若干家具有强大的 实力和传播力、公信力、影响力的新型出版传媒集团的工作目 标。从传统的授课、作业、考试方式的现状，以及教材、教辅 主要以纸质媒介传播使用的属性来看，教辅图书不会像专业图 书和大众图书一样受到数字出版的明显冲击。但基于上述政策 方向，随着互联网+时代的到来,数字化技术在出版领域将会更加 广泛的应用。伴随着我国教育信息化的稳步推进，传统教辅行 业将会面临被替代的风险,从而迫使公司调整业务结构。图书产品权益遭受侵害风险正版图书遭受各类非法出版物的侵权现象在全世界范围都 屡禁不止。正版图书一直以来都在被知识产权遭受侵害的问题 所困扰，侵权的非法出版物质量低劣，直接影响了使用者的阅 读体验，同时也严重侵害了图书作者、出版商、发行商的利益。　公司主要产品为教材、教辅，更新改版速度较快，时效性较强， 被盗版及侵权的可能性较小。尽管公司一直注重对自身产品权 益的保护，但随着公司优秀产品不断丰富，公司仍将面临产品 权益被他人侵害的风险。经营活动现金流量净额波动产生的流 性风险2018年和 2019年,本公司经营活动产生的现金流净额分别 为-764,215.67元和 8,013,172.35元,波动较大。公司在本年度内 加强了内部现金流管理，完善了收付款流程，现金流增长了 8,777,388.02元，提高了抗风险能力，但是由于公司经营规模不 大，对现金流的需求较大，现金流的风险依然存在。大客户依赖风险2018年和 2019年,公司向第一大客户销售的营业收入分别 占公司全部营业收入的 93.86%和 51.79%。公司因新项目产生了 一些市场销售，拓宽了一些省外渠道，使第一大客户占销售比 例有了较大变化，但第一大客户占销售比例仍然较大，存在一 定的大客户依赖风险。公司与第一大客户的良好合作具有渠道 销售优势,与其他销售方式相比,此模式下公司可以更好地控制 成本,获得较高利润,倘若公司与其合作关系发生变化,将对公司 业务的持续与稳定产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否

　　第二节 公司概况

　　一、 基本信息

　　公司中文全称湖北金百汇文化传播股份有限公司英文名称及缩写Hubei Golden Parkway Culture Communication Co.,Ltd.证券简称金百汇证券代码839295法定代表人黄云办公地址湖北省武汉市洪山区卓刀泉路 238号雄楚天地第 1幢 18楼

　　二、 联系方式

　　董事会秘书汪万芹是否具备全国股转系统董事会秘书 任职资格是电话027-87870811传真-电子邮箱hbjbh_168@163.com公司网址-联系地址及邮政编码湖北省武汉市洪山区卓刀泉路 238号雄楚天地 1栋 18楼 430070公司指定信息披露平台的网址www.neeq.com.cn公司年度报告备置地湖北省武汉市洪山区卓刀泉路 238号雄楚天地 1栋 18楼湖北金百 汇文化传播股份有限公司董事会办公室

　　三、 企业信息

　　股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2011年1月17日挂牌时间2016年10月28日分层情况创新层行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业(R)-新闻和出版业(R85)-出版业(R852)-图书出 版(R8521)主要产品与服务项目助学读物及相关数字化学习产品的策划、研发、设计、制作与发 行、推广，为我国青少年成长和学习提供服务。普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本（股）52,000,000.00优先股总股本（股）0做市商数量0控股股东黄云实际控制人及其一致行动人黄云、武汉云汇天下企业管理中心（有限合伙）、武汉云汇壹号 企业管理中心（有限合伙）

　　四、 注册情况

　　项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码9142011156835213X0否注册地址湖北省武汉市洪山区卓刀泉路 238 号雄楚天地第 1幢 18楼 6号房否注册资本52,000,000.00是

　　五、 中介机构

　　主办券商天风证券主办券商办公地址武汉市武昌区中南路 99号保利广场 A座 37楼报告期内主办券商是否发生变化否主办券商（报告披露日）华英证券会计师事务所永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名姚家福、吕润波会计师事务所办公地址北京市朝阳区关东店北街 1号 2幢 12、13、15层

　　六、 自愿披露

　　□适用 √不适用

　　七、 报告期后更新情况

　　√适用 □不适用

　　根据中国证监会及全国股转系统的相关要求及规定，公司已与天风证券于2022年8月18日签署了 《关于终止〈持续督导协议书〉的协议书》；并于2022年8月26日与华英证券签署了《持续督导协议 书》，约定自在全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具无异议函之日起，各方协议生效，由华英 证券担任公司的承接主办券商并履行持续督导义务。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司已于2022年8月31日出具《关于对主办券商和挂牌公司 协商一致解除持续督导协议无异议的函》，前述两份协议于2022年8月31日生效。自协议生效之日起， 由华英担任公司的主办券商并履行持续督导义务。

　　第三节 会计数据和财务指标摘要

　　一、 盈利能力

　　单位：元

　　本期上年同期增减比例%营业收入141,097,181.5782,693,177.6570.63%毛利率%33.20%33.06%-归属于挂牌公司股东的净利润26,714,929.968,562,613.48212.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润26,374,923.598,511,454.56209.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算）38.88%16.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算）38.39%16.16%-基本每股收益0.510.16218.75%注：根据《企业会计准则第 34 号--每股收益》的规定，发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票 股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。

　　公司于2019年6月实施2018年权益分配，以截至2019年6月20日的总股本 26,000,000股为基数，向全体股东每10股送红股7.47股，以资本公积向全体股东每10股转增 2.53 股，以未分配利润向全体股东每10股派0.50元人民币现金。公司的总股本由26,000,000股变更为52,000,000股。为保持会计指标前后期的可比性，公司按调整后的股数重新计算各项列报期间的每股收益，重新计算后将2018年的每股收益由0.33元/股调整为0.16元/股。

　　二、 偿债能力

　　单位：元

　　本期期末本期期初增减比例%资产总计162,988,424.38101,196,849.0261.06%负债总计81,651,994.2445,238,505.6080.49%归属于挂牌公司股东的净资产81,413,318.3055,998,388.3445.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.571.0845.37%资产负债率%（母公司）49.94%44.59%-资产负债率%（合并）50.10%44.70%-流动比率1.811.89-利息保障倍数39.6015.39-

　　三、 营运情况

　　单位：元

　　本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额8,013,172.35-764,215.671,148.55%应收账款周转率1.541.46-存货周转率22.8119.73-

　　四、 成长情况

　　本期上年同期增减比例%总资产增长率%61.06%22.48%-营业收入增长率%70.63%15.83%-净利润增长率%212.85%4.55%-

　　五、 股本情况

　　单位：股

　　本期期末本期期初增减比例%普通股总股本52,000,000.0026,000,000.00100%计入权益的优先股数量00-计入负债的优先股数量00-

　　六、 非经常性损益

　　单位：元

　　项目金额计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）400,010.00　　非经常性损益合计400,010.00所得税影响数60,002.50少数股东权益影响额（税后）1.13非经常性损益净额340,006.37

　　七、 补充财务指标

　　□适用 √不适用

　　八、 会计数据追溯调整或重述情况

　　√会计政策变更√会计差错更正□其他原因□不适用

　　单位：元

　　科目上年期末（上年同期）　上上年期末（上上年同期）　　调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据及应收账 款68,239,917.2766,453,563.01　　存货2,633,417.622,442,553.303,168,446.283,168,360.62固定资产27,056,002.7526,974,456.98　　递延所得税资产264,281.59532,234.73　　短期借款4,913,469.864,922,613.01　　应付票据及应付账 款28,065,051.4728,075,351.4720,194,060.7920,664,060.79应交税费1,164,067.521,121,652.452,371,680.682,371,659.27其他应付款1,490,153.611,481,010.46　　盈余公积2,612,443.972,436,574.351,561,253.471,561,247.04未分配利润23,293,778.5921,710,952.0714,023,723.7214,023,665.90营业成本55,153,387.0855,354,465.7446,585,402.1546,585,487.81管理费用4,930,211.855,011,757.62　　资产减值损失-151,868.741,634,485.52　　营业利润11,826,816.309,757,837.6111,044,162.1911,044,076.53利润总额11,827,003.269,758,024.5711,044,447.2111,044,361.55净利润10,286,162.818,527,530.928,156,477.988,156,413.73所得税费用1,540,840.451,230,493.652,887,969.232,887,947.82预付账款　　60,700.00530,700.00

　　第四节 管理层讨论与分析

　　一、 业务概要

　　商业模式：

　　公司是一家是以创造和传播优秀文化为使命，定位青少年读物内容的提供者与服务商，集产品设计 创新、技术创新、服务创新于一体，专业从事青少年读物及数字化产品的策划、研发、设计制作、发行 推广和服务的文化创意型企业。 公司主营业务为青少年助学类、传承类、素养类等三大类图书的销售并逐步向数字化延伸，同时， 拓展了智慧图书馆、新高考管理及评价服务等领域的业务。经过多年的发展，公司已打造出以“快乐学 习”为核心品牌的系列助学读物，如：“快乐假期”“导学精练”“押题专家”；以优秀传统文化“朝 读经典”为核心品牌的传承类图书，包括“朝读经典”“朗读经典”“同读经典”等；以“生命安全教育” “书法练习与指导”“科学活动手册”少先队活动” 为品牌的素养类图书系列。 在产品开发模式上，公司主要有自主研发和委托开发两种模式。自主研发即公司在完成市场调研和 信息反馈后，结合自身的产品，策划选题方案，确定图书的选题，并对图书选题进行论证分析，立项， 然后委托外部作者根据方案进行内容创作、组织力量集中打磨，形成出版齐清定的内容。公司完成初步 三审三校的编校生产后，再委托出版社三审三校终审定稿，完成出版生产全过程。委托开发主要是公司 根据青少年图书市场的需求，结合自身的产品，策划选题方案，然后委托外部作者根据策划方案进行创 作。 公司的采购主要发生在产品开发环节和发行环节。在产品开发环节，公司向签约作者采购创作内容 或题材。具体来讲，由公司确定稿件编写方案及编写说明，并向外部作者约稿，签订约稿合同，约定外 部作者按照方案编写内容，约定支付稿酬的时间和方式。 在产品发行环节，公司以向出版社采购自主策划的图书为主，另外也会根据客户需求，向出版社采 购非自主策划的图书。 公司传统营销方面主要有系统销售和市场推广两种模式。系统销售是指每年春、秋两季委托省新华 书店向中小学生或其家长以征订的方式销售图书。新华书店的订单销售，具有退货风险小、订单规模大、 销售稳定、回款稳定的特点。委托新华书店征订的图书，由新华书店负责具体的征订、配送和收款，但 公司仍然负责市场调研、推广和售后服务等工作，以保证公司的产品质量、品牌形象持续提升和用户使 用的稳定性。市场推广是指接受其他出版单位委托，利用公司原有产品的内容优势、作者优势、资源优 势、渠道优势独家推广委托单位的特有产品，公司进行市场调研，对委托产品提出修改意见，持续提升 产品质量，由委托单位支付公司服务费。 在销售模式创新方面，一方面公司加大政府采购的力度，投标政府采购项目；另一方面公司通过“文 化+科技”模式创新，通过新媒体传播，建立内容服务商体系，形成线上线下互动、提供数字化产品（资 源）或场景应用化服务等模式，利润体现在图书销售环节、一体化服务环节。 为了加强中、小学图书馆建设，2015年5月20日，教育部、文化部和国家新闻出版广电总局联合 印发了《关于加强新时期中小学图书馆建设与应用工作的意见》。2018年5月28日，教育部出台了《中 小学图书馆（室）规程》。 2019年 10月，国家教育部下发了《关于开展全国中小学图书馆图书审查清 理专项行动的通知》和《教育部办公厅关于印发的通知》（以 下简称“推荐书目”）两个重要文件。中国教育装备行业协会历年推出了 2015、2016、2017年全国中 小学图书馆（室）配备核心书目（以下简称“核心书目”），两个目录对各中、小学馆配图书的采购有 很强的指导性。基于以上行业背景，近几年，公司集中优势资源积极布局中、小学馆配图书市场，并在 2019年取得了开门红的成绩，公司成为“推荐书目”及“核心书目”中大部分图书品种的省级发行商， 具有较好的上下游资源优势。公司将管理、评价、指导、配送统一整合在同一线上平台，实施有效管理， 为广大中小学提供便捷采购通道。公司还自主研发和委托研发相结合，将智慧图书馆项目应用场景进行信息化集成、人工智能对接、大数据平台运用、物联网互通、阅读能力提升等多领域研发，形成智慧图 书场馆的未来优势，图书选配优质、藏书丰富、功能智慧、信息化程度高、操作性强、管理标准、应用 性强的场馆。公司也由内容供应商变为一体化服务方案提供商，为各中小学数字化智慧图书馆的建设提 供服务。 报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。

　　报告期内变化情况：

　　事项是或否所处行业是否发生变化□是 √否主营业务是否发生变化□是 √否主要产品或服务是否发生变化√是 □否客户类型是否发生变化√是 □否关键资源是否发生变化□是 √否销售渠道是否发生变化□是 √否收入来源是否发生变化□是 √否商业模式是否发生变化□是 √否

　　具体变化情况说明：

　　1.公司产品在原有的主要产品基础上新增中小学馆配图书，新产品的增加有利于公司业务的发展。 2.公司的主要客户区域由原来的湖北省内变更为湖北省内+省外，主要客户也在原有的基础上新增 5 家省外客户，省外客户主要集中在江苏、河北、北京等区域。公司为扩大市场规模，积极拓展省外市场， 并在报告期内取得一定成绩。

　　二、 经营情况回顾

　　(一) 经营计划

　　2019年，公司紧抓行业发展机遇，充分发挥研发、策划及发行渠道优势，聚焦青少年图书领域，取 得了长足的进步。报告期内，在原有青少年读物业务实现了平稳增长的情况下，积极拓展中小学智能图 书馆业务，管理层认真贯彻执行董事会的战略规化，围绕公司发展战略，积极拓宽市场，传统业务平稳 发展，馆配图书取得了显著成效，在融合出版、新高考服务项目上都有所突破。报告期内，公司实现营 业收入 141,091,181.57元，较去年同期增加了 70.63%；实现利润总额 30,684,260.11元，较上年同期增加 214.45%。 2019年公司重点开展了以下工作： 1.进一步完善组织架构。公司继续明确和强化系统中心、研创中心、数字中心、综合服务中心、资 管中心的职能，划分为职能部门、平台支持部门和业务单元三个层级，在职能部门层面加强了公司新业 务开发合作能力。公司对对各职能部门进行独立运营核算、充分授权，加强内部控制措施，充分调动各 职能部门自主经营的积极性。 2.进一步优化产品结构。公司对各项目产品进行成本对比，保证公司资源集中到高毛利、高成长性 的重点产品中，对一些生命力不强的产品进行了淘汰。基于此，公司进行了产品链的延展，开发了新高 考新教材图书，加强了新高考服务平台及评价类联考等刚需产品的研发力度，加强了优秀传统文化等长 效产品的研发，使得公司的产品线更加合理和优化。 3.进一步加强产品质量管理。 产品质量是一个公司的生命线，公司秉承“贵乎精粹，臻于品位”的产 品质量观，建立了基于 ISO9001质量体系的选题策划、研发、生产、服务全过程的科学管理体系，由研创中心负责推动公司的质量管理工作，由质检部负责具体落实，对公司的产品质量进行全方位的监控， 并将会持续加强管理，全面提升产品质量。 4. 积极拓展新业务。公司连续数年跟踪和布局的中小学馆配图书业务在 2019年取得了突破性进展， 公司在北京设立的办事处充分发挥作用，有效地把握教育部关于中小学图书馆建设的政策及上游采购资 源，签订了省级发行协议，全权负责华中区域的发行业务，为公司走出湖北，走向全国奠定了良好的基 础。 5.积极推动“内容+互联网+教育”模式的创新。公司在传统纸质图书产品的基础上，利用现有图书资 源作相应的产业扩张，积极叠加数字资源，通过“内容+互联网+教育”模式创新，以传统教材教辅为入口 形成新媒体传播、线上线下学习互动体验及个性化数字内容提供服务体系的创新模式。

　　(二) 行业情况

　　我国图书出版市场主要分为大众出版、专业出版和教育出版三大类。近些年我国教育出版市场规模 继续扩大，根据国家新闻出版署公布的数据，2018年图书市场整体规模约为 1,950亿码洋，教育出版总 码洋约为 1,200亿，占比超过 61%，是图书出版市场中最大的门类。助学类读物属于教育出版大类中的 细分门类。在新一轮课程改革以及新高考改革的推动下，我国助学类图书市场发展迅速，市场需求量大 且刚性强。从人口结构来看，我国中小学生数量庞大，且保持相对稳定的规模。根据国家统计局公布的 历年《国民经济和社会发展统计公报》，2017年、2018年和 2019年，我国普通高中、初中和普通小学 的在校人数分别为 16,910.3万人、17,367.3万人和 17,802.6万人，人数在逐年上升。另一方面，由于助 学类图书所具有的助学、助考功能以及与教材版本相配套的特点，我国助学类图书已成为需求刚性仅次 于教材的图书品种，我国家庭具有重视教育的传统，随着经济收入的逐步增长和生活质量的不断提升， 用于教育的家庭支出也将不断增加。2019年，全国居民人均消费构成中，11.3%消费为教育文化娱乐支 出。由于助学类图书市场所具有的需求大、刚性强、利润水平较高、入行门槛低等特点，我国教辅市场 已形成了参与者广泛、竞争程度充分的格局。

　　(三) 财务分析

　　1. 资产负债结构分析

　　单位：元

　　项目本期期末　本期期初　本期期末与本期期 初金额变动比例%　金额占总资产的 比重%金额占总资产的 比重%　货币资金9,089,570.565.58%4,149,257.794.10%119.06%应收票据　　　　　应收账款116,462,107.6271.45%66,453,563.0165.67%75.25%存货5,822,142.993.57%2,442,553.302.41%138.36%投资性房地产　　　　　长期股权投资　　　　　固定资产24,792,141.4215.21%26,974,456.9826.66%-8.09%在建工程　　　　　短期借款4,807,656.002.95%4,922,613.014.86%-2.34%长期借款5,761,000.123.53%6,584,000.086.51%-12.50%其他应收款22,032.830.01%105,790.680.10%-79.17%递延所得税资282,307.740.17%532,234.730.53%-46.96%产　　　　　应付账款62,372,657.8538.27%28,075,351.4727.74%122.16%预收款项　　100,000.000.10%-100.00%应交税费4,237,070.162.60%2,085,620.312.06%103.60%预付款项6,024,765.423.70%31,828.000.03%18,829.14%应付职工薪酬699,548.990.43%1,166,910.311.15%-40.05%其他应付款2,951,061.161.81%1,481,010.461.46%99.26%

　　资产负债项目重大变动原因：

　　1.报告期末，货币资金为9,089,570.56元，较上年同期增加119.06%。主要原因为本报告期内收回了 前期的应收账款，所以货币资金较上年有较大增长。 2.报告期末，应收账款为116,462,107.62元，较上年同期增加75.25%。主要原因为公司拓展省外及新 业务市场，增加了馆配项目并取得较大进展，为增强公司产品的竞争力，新增了部分应收账款的额度， 所以应收账款较上年增加。 3.报告期末，存货为5,822,142.99元，较上年同期增加138.36%。主要原因为公司拓展省外及新业务 市场，增加了馆配项目，为增强公司产品的竞争力，及时满足客户需求，增加馆配图书的库存数量，所 以存货较上年增加。 4.报告期末，其他应收款为22,032.83元，较上年同期减少79.17%。主要原因为本年度收回了2018年 员工备用金，所以其他应收款较上年减少。 5.报告期末，应付账款为62,372,657.85元，较上年同期增加122.16%。主要原因为公司拓展省外及新 2018 业务市场取得较大进展，相比 年增加纸张采购量及馆配图书的采购量，所以应付账款较上年增加。 6.报告期末，预收款项为0元，较上年同期减少100.00%。主要原因为上年预收款项已转为收入，且 报告期内无预收款项。 7. 4,237,070.16 103.60% 报告期末，应交税费为 元，较上年同期增加 。主要原因为本报告期内销售收 入、利润总额比上年有较大增长，所以应交所得税也相应增长。 8. 6,024,765.42 18,829.14% 报告期末，预付账款为 元，较上年同期增加 。主要原因为公司在报告期内 为控制采购货款的价格，预付了供应商货款300万；另外预付了技术开发费304.5万。 9.报告期末，应付职工薪酬为699,548.99元，较上年同期减少40.05%。主要原因为公司员工人数减少， 相应期末薪酬总额减少。 10.报告期末，其他应付款为 2,951,061.16元，较上年同期增加 99.26%。主要原因为公司加强研发力 度，已有初步进展，相应的技术开发费 204.5万未支付。

　　2. 营业情况分析

　　(1) 利润构成

　　单位：元

　　项目本期　上年同期　本期与上年同期金 额变动比例%　金额占营业收入 的比重%金额占营业收入 的比重%　营业收入141,097,181.57-82,693,177.65-70.63%营业成本94,259,460.6766.80%55,354,465.7466.94%70.28%毛利率33.20%-33.06%--销售费用5,975,410.634.23%6,045,732.607.31%-1.16%管理费用5,047,317.043.58%5,011,757.626.06%0.71%研发费用6,569,975.574.66%4,106,095.294.97%60.01%财务费用779,593.490.55%676,446.720.82%15.25%信用减值损失2,061,781.991.46%　　　资产减值损失7,142.540.01%-1,634,485.52-1.98%-100.44%其他收益400,010.000.28%60,000.000.07%566.68%投资收益-----公允价值变动 收益-----资产处置收益-----汇兑收益-----营业利润30,684,260.1121.75%9,757,837.6111.80%214.46%营业外收入--186.960.00%-100.00%营业外支出-----净利润26,678,086.7218.91%8,527,530.9210.31%212.85%所得税费用4,006,173.392.84%1,230,493.651.49%225.57%

　　项目重大变动原因：

　　1.报告期内，营业收入为141,091,181.57元，较上年同期增加70.63%。主要原因为公司拓展省外及新 业务市场，增加了馆配项目并取得较大进展，所以营业收入涨幅较大。 2. 94,259,460.67 70.28% 报告期内，营业成本为 元，较上年同期增加 。主要原因为公司报告期内营业 收入的大幅增长所致。 3. 6,569,975.57 60.01% 报告期内，研发费用为 元，较上年同期增加 。主要原因为报告期内公司为增强 产品的核心竞争力，加大研发新产品的投入，新增了3个研发项目，加大了外部机构的技术开发、产品 设计及技术服务费用。 4. 2,061,781.99 7,142.54 99.56% 报告期内，信用减值损失为 元；资产减值损失为 ，较上年同期减少 。 主要原因为报告期内依据新金融工具准则，将原资产减值损失变更为信用减值损失、资产减值损失两个 科目，因此信用减值损失与资产减值损失较上年同期均有变动。 5.报告期内，其他收益为400,010.00元，较上年同期增加566.68%。主要原因为2018年11月，公司被 湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合认定为高新技术企业。本年度收到 40 2018 高新补贴 万， 年无此项补贴，所以其他收益增加。 6.报告期内，营业利润为30,684,260.11元，较上年同期增加214.46%；净利润为26,678,086.72，较上 212.85% 年同期增加 。主要原因为营业收入的增加，带动营业利润和净利润的同时增加。 7.报告期内，所得税费用为 4,006,173.39元，较上年同期增加 225.57%。主要原因为本报告期销售收 入、利润总额比上年有较大增长，所以应交所得税也相应增加。

　　(2) 收入构成

　　单位：元

　　项目本期金额上期金额变动比例%主营业务收入141,091,181.5782,693,177.6570.62%其他业务收入6,000.00　　主营业务成本93,923,597.4955,354,465.7469.68%其他业务成本335,863.18

　　按产品分类分析：

　　单位：元

　　类别/项目本期　上年同期　本期与上年同 期金额 变动比例%　收入金额占营业收入 的比重%收入金额占营业收入 的比重%　图书发行137,048,580.5497.14%80,096,967.8996.86%71.10%策划服务4,042,601.032.87%2,596,209.763.14%55.71%合计141,091,181.57100%82,693,177.65100%70.62%

　　按区域分类分析：

　　□适用 √不适用

　　(3) 主要客户情况

　　单位：元

　　序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系1湖北省新华书店（集团）有限公司及 注 1 其关联方73,072,929.4151.79%否2江苏大百科图书文化实业有限公司39,881,211.0728.27%否3河北万联书院文化传播有限公司10,294,339.527.30%否4北京普习文化传播有限公司5,196,879.73.68%否5江苏凤凰教育出版社有限公司及其关 注 2 联方4,005,619.982.84%否合计132,450,979.6893.88%-　注 1：湖北省新华书店（集团）有限公司及其关联方包括湖北省新华书店（集团）有限公司教育图书分公司、湖北省新华书店（集团）有限公司2家具有关联关系的公司。

　　(4) 主要供应商情况

　　单位：元

　　序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系1北京紫峰文化发展有限公司及其关联 注 1 方32,358,573.7632.57%否2湖北金民纤维材料科技有限公司17,175,091.0617.28%否3武汉大学出版社有限责任公司及其关 注 2 联方11,148,155.2711.22%否4人教教材中心有限责任公司9,147,904.539.21%否5湖北教育出版社有限公司及其关联方 注 37,838,512.397.89%否合计77,668,237.0178.17%-　注 1：北京紫峰文化发展有限公司及其关联方包括北京紫峰文化发展有限公司、中教国图教育科技（北京）有限公司、人民时代教育科技有限公司 3家具有关联关系的公司。

　　注 2：武汉大学出版社有限责任公司及其关联方包括武汉大学出版社有限责任公司、武大出版传媒股份公司 2家具有关联关系的公司；

　　注 3：湖北教育出版社有限公司及其关联方包括湖北教育出版社有限公司、湖北九通电子音像出版社有限公司 2家具有关联关系的公司.

　　3. 现金流量状况

　　单位：元

　　项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额8,013,172.35-764,215.671,148.55%投资活动产生的现金流量净额-38,367.10-244,452.9384.30%筹资活动产生的现金流量净额-3,034,492.483,421,190.63-188.70%

　　现金流量分析：

　　1.本报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 8,013,172.35元，比上期增加了 8,777,388.02元，主 要原因是公司收到货款与去年同期相比增加了 31,265,495.39元，而支付货款与去年同期相比增加 21,578,853.05元。相比而言，收到的货款增加数额比支付的货款增加数额较多所致。 主要原因报告期内公司新增馆配业务及省外业务订单，截至报告期期末上述业务尚未完成回款，期末应 收账款余额较期初有所增加，从而导致了净利润与经营活动现金流量净额的差异。 2.本报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-38,367.1元，比上期增加了 206,085.83元，主要原 因是 2018年购置了电子设备，成立了北京办事处购置家具，2019年仅有购置少量办公的固定资产。 3.本报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-3,034,492.48元，比上期减少了 6,455,683.11，主要 原因是公司 2019年偿还的银行贷款金额较 2018年多，且 2019年度公司现金分红分配了 130万元，共 同影响所致。

　　(四) 投资状况分析

　　1、 主要控股子公司、参股公司情况

　　公司拥有 1家控股子公司，报告期内控股子公司情况如下: 名称：武汉云评教育科技有限公司 统一社会信用代码：91420111MA4KW2YE30 类型：其他有限责任公司 住所：洪山区卓刀泉路 238号雄楚天地第 1栋 18层 8号 法定代表人：丁元淼 注册资本：200万元整 成立日期：2017 年 7月 20日 营业期限：长期 经营范围：教育软件研发及技术咨询；教学设备销售；计算机技术咨询；计算机数据处理及存储服务。 （依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动） 股权结构: 丁元淼持股 15%，金百汇持股 85%。（未完）