国有企业资金管理体系，资金管理问题分析，促进贸易可持续发展

　　在企业经营管理中，资金管理工作贯穿企业的整个生产经营全过程，并在企业经营管理中发挥着非常重要的作用。国有企业进出口贸易对于资金的需求量非常大，良好的资金财务状况不仅可以为进出口贸易提供充足的资金支持，还对推动国有企业的健康发展、促进企业的经营拓展、充分发挥企业最大化价值等有重要价值和意义。

　　因此，国有企业在开展进出口贸易的过程中需要重视资金管理，构建完善的资金管理体系，提高资金周转率和资金使用效率，整合企业各种资源，提高企业预防风险的能力，为国有企业的健康发展提供充足的资金保障，同时也为企业的决策发展提供更为科学、合理的参考依据。

　　

　　受自身性质的影响，国有企业具有很强的社会性和公益性，各个国有企业和政策财政之间有非常紧密的联系，一旦一个企业出现问题，将会影响到其他国有企业的正常经营，甚至还会给其带来很大的风险，形成区域性风险。

　　国有企业进出口贸易是其经营发展过程中一项重要的发展业务，而随着资金管理体系的构建，国有企业在发展进出口贸易业务时会结合自身资金的实际情况，对一定时间范围内的进出口贸易业务规模、收支、流动性等进行分析预测，以促使进出口贸易业务发展计划的制定更加具有科学性、合理性、前瞻性和可行性。

　　

　　另外，国有企业通过构建资金管理体系，能够为进出口贸易各项业务项目的投资、利润分配、运营规模等提供更为详细、准确的财务数据信息，为进出口贸易业务发展中所需要的资金进行统筹性安排，从而更好地提高进出口贸易业务发展过程中应对各种风险的能力，降低自身面临的财务风险。

　　

　　国有企业进出口贸易资金管理体系构建过程中，一是要遵守协同性原则，通过协同性来实现规模效益，国有企业在生产经营过程中要始终贯彻落实协同性原则，科学使用企业中的各种资源，同时要加强企业各个部门和环节的良好合作，提升彼此的协同性和连通性，确保进出口贸易中的各项利益得到合理分配。

　　

　　二是要遵循适时而变的原则，企业自建立到发展成熟每个阶段的发展都会出现差异性变化，因此，企业在构建进出口贸易资金管理体系时所采取的措施和方法也会存在差异，需要结合自身的发展情况和市场发展条件进行调整，适时而变。

　　

　　三是要遵循成本效益的原则，国有企业进出口贸易资金管理体系的构建主要是为了提高资金的使用效率和水平，科学合理利用各项资金，减少成本支出，因此，企业需要从自身发展现状出发，选择适合自身资金管理体系构建要求的措施，最终实现国有企业进出口贸易的规模化效益。

　　国有企业在执行现金收支计划时，要根据现金流预算差异分析来保障现金流的循环使用，要把现金流预算中的预算收支金额和实际收支金额进行对比分析，如果二者差异较大，要找出不合理的原因，并提出解决方案。

　　此时，国有企业可以借助SAP系统开展预算资金的精细化管理，同时还要从项目角度、时间角度和组织角度开展精细化管控，保障预算数据和资金数据分析的准确性。

　　

　　例如，在重新组合进出口贸易业务流程时，国有企业可以在SAP系统中进行动态拓展、多层级预算资金项目分类工作，按照每项进出口贸易业务的实际费用，对资金使用数据、供应商、合作商进行精细划分，以此将核算、预算、结算等管理工作连接在一起，并融入整个进出口贸易业务管理中。

　　

　　另外，在预算编制方面，预算编制人员可以在SAP系统平台上进行业务办理操作，将预算编制所需要的各项数据信息提取出来并进行汇总，以便编制预算方案，这样不仅可以避免一些不必要的重复劳动，还能提高各项数据编算的准确性。

　　第一，国有企业在开展进出口贸易资金管理工作过程中要遵循经济效益和社会效益优化原则，从全局角度出发了解企业自身情况，明确资产质量情况，及时清理呆账、坏账，盘活资产，同时，还要对各项资金进行集中管理，以避免资金外流。

　　

　　另外，要健全监督约束机制，对各项资金的使用情况进行监测、监督，合理调度资金的使用，充分发挥出资金管理对国有企业进出口贸易发展的支撑和保障作用。

　　第二，加强资金管理，合理控制经营成本。国有企业开展经营活动时要提前调查市场的发展情况，结合自身进出口贸易情况进行科学分析，主要是收集、整理、分析国有企业进出口贸易相关的财务数据信息，并对资金信息等进行及时反馈，以便为国有企业进出口贸易业务发展决策的制定提供准确的参考依据。

　　

　　第三，加强进出口贸易业务动态风险管控。国有企业在开展进出口贸易业务时，其业务人员要先对客户的信用情况进行详细调查分析，不能为了追求业绩的提升而忽略可能存在的风险。

　　

　　另外，国有企业进出口贸易管理人员还要时刻关注进出口业务中的各种产品类型、数量、规格等信息，对产品的价格、期限等进行动态跟踪，对于那些过期的产品要及时申请报废，以此控制资产质量。

　　国有企业要对进出口贸易相关财务人员实施换岗培训制度，同时还要从企业进出口业务自身的角度开展绩效考评管理，在此过程中要将国有企业整体配置和效益的提升放在首位，加强对相关人员的培训指导，使之可以更好地适应企业业财融合的发展趋势，适应企业信息化转型的发展。

　　

　　同时，还要加大对其数据处理、财务分析、多部门协作及多国业务协作等能力的培训力度。在国有企业进出口贸易资金管理体系中，财务人才不能再是账房先生，而是要从账房中走出来，主动熟悉各方面、各国的业务，像业务人员一样对各个业务有深入的了解。

　　在全球经济一体化发展的背景下，我国市场经济体制发展越来越完善，法律法规也越来越健全，对国有企业的健康发展起到很好的促进作用。因此，国有企业在开展进出口贸易时需要结合行业整体发展情况对企业资金进行科学有效的管理。

　　对各个环节流程中可能存在的问题和风险制定科学完善的资金管理制度，构建完善的资金管理体系，合理使用国有企业的资金，确保各项资金充分发挥出其价值和作用，为国有企业进出口贸易的发展奠定良好的资金基础。

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