涉案14亿余元！崆峒警税协作破获12起涉税案

时间：2022-11-22

　　为进一步维护经济税收秩序

　　保护国家税款不流失

　　崆峒公安分局针对个别企业虚开

　　增值税发票的违法行为

　　多次部署安排

　　抽调各警种精干警力

　　成立由经侦大队牵头的打击涉嫌虚开

　　增值税发票犯罪专案组

　　于近期成功破获12起虚开增值税发票案

　　2021年10月

　　崆峒公安分局经侦大队在侦办相关涉税

　　案件过程中

　　发现平凉某商贸公司及个人的银行账户

　　存在资金回流异常

　　有虚构交易并虚开增值税发票的嫌疑

　　且案值巨大

　　专案组成立后

　　办案民警根据线索深入研判

　　循线追查，经营摸排

　　协调技术部门力量支撑

　　综合运用多种侦查手段

　　同时克服疫情困难远赴山西、河南、

　　山西、四川、陕西等地

　　开展侦查工作

　　经查

　　2015年以来

　　平凉某商贸公司法人在经营期间

　　为取得进项税增值税专用发票

　　与某销售业务员联系

　　向上游公司支付一定的开票手续费扩大交易

　　在取得专用发票后

　　该商贸公司又以赚取开票手续费为目的

　　虚构交易

　　向下游企业虚开增值税专用发票

　　涉案金额达14亿余元

　　经过专案组民警的不懈努力

　　最终查明了获利资金去向、发票传递信息、

　　购买发票中间人

　　虚假资金流等证据链条

　　截止目前

　　已查办12起虚开增值税发票案

　　成功抓获犯罪嫌疑人10名

　　同时专案组还围绕“五清行动”

　　有机结合“春雷行动” “夏季攻势”

　　“百日攻坚”等专项行动

　　紧盯重点目标任务

　　接收云端系统推送线索6条

　　查办其他涉嫌虚开增值税

　　专用发票案件11起

　　抓获犯罪嫌疑人8名

　　认定涉嫌虚开增值税发票158份

　　涉案达2.1亿余元

　　同步追缴税款200余万元

　　协助清收税款1200余万元

　　下一步

　　崆峒公安分局将继续深挖犯罪线索

　　扩大战果震慑涉税违法犯罪行为

　　维护市场经济秩序

　　为我区经济社会健康发展保驾护航

　　实际业务处理中

　　不少人存在上述疑惑

　　看看案例学习一下

　　【企业基本情况】

　　A地的某设计有限公司成立于2014年，法人代表：李某，登记注册类型：其他有限责任公司，公司主要经营业务为生产和销售各种展示柜。

　　【案件简要概述】

　　2017年该单位和某珠宝有限公司签订了柜台设计制作合同，由于产品生产需要板材，业务员杨某在网上找到自称能供应板材的联系人张某（此人非木材企业业务员），由于该联系人提供的板材价格便宜，并且他说能提供正规发票，板材所在地址就在A地，方便看货，于是就与该联系人正式洽谈了板材购销业务，采购了总金额57.27万元的板材，合同由对方盖章后邮寄至公司。

　　购买的板材分次发往该单位车间，板材由车间签收，运费由对方负担。

　　采购板材的发票于12月底前快递至公司，杨某上交财务部，共取得B县某木业有限公司开具的增值税发票5份，开具日期2017年12月20日。

　　上述5份增值税专用发票的进项税金8.32万元，已于2017年12月认证申报抵扣，对应的发票金额48.9万元，已在2017年度结转主营业务成本并税前扣除。

　　双方约定，先预付部分货款，发货后支付尾款，总计通过银行支付货款57.27万元，账户由该联系人提供，张某，账号为xxxxxx，共分三次转账，其中2017年12月8日转账24.15万元、12月11日转账5.18万元、12月15日转账27.94万元。