天津一汽夏利汽车股份有限公司收购报告书
(上接D25版)
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
３、固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、１５“非流动非金融资产减值”。
４、融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
５、其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
（十三）在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、１５“非流动非金融资产减值”。
（十四）无形资产
１、无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
２、研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（１）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（２）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（３）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（４）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（５）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
３、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、１５“非流动非金融资产减值”。
（十五）长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
（十六）非流动非金融资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（十七）借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过３个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（十八）职工薪酬
本集团职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、辞退福利、内退补偿等与获得职工提供的服务相关的支出。
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（十九）应付债券
本公司发行的非可转换公司债券，按照实际收到的金额（扣除相关交易费用），作为负债处理；债券发行实际收到的金额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按票面利率于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
本公司发行的可转换公司债券，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，分别进行处理。首先确认负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，其次按照该可转换公司债券整体发行价格（扣除相关交易费用）扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。
（二十）预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：①该义务是本集团承担的现时义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出；③该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（二十一）收入
１、商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
２、提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（１）收入的金额能够可靠地计量；（２）相关的经济利益很可能流入企业；（３）交易的完工程度能够可靠地确定；（４）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
３、使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
４、利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
（二十二）建造合同
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：（１）合同总收入能够可靠地计量；（２）与合同相关的经济利益很可能流入企业；（３）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；（４）合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
（二十三）租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
１、本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
２、本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
３、本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
４、本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（二十四）政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
政府资本性投入不属于政府补助。
本集团因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁，收到政府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款，作为专项应付款处理。其中，属于对本集团在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的， 自专项应付款转入递延收益，并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助核算，取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，确认为资本公积。
（二十五）所得税的会计处理方法
１、当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
２、递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
３、所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
４、所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
５、所得税的汇算清缴方式
本公司根据主管税务机关核定，所得税采取分季预缴汇算清缴方式。在年终汇算清缴时，少缴的所得税税额，在下一年度内缴纳；多缴纳的所得税税额，在下一年度内抵缴。
（二十六）企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
１、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
２、非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。对合并成本的调整很可能发生且能够可靠计量的，确认或有对价，其后续计量影响商誉。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本集团合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后１２个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
四、收购人控股股东合并财务报表主要科目注释
以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；“年初”指２０１０年１月１日，“期末”指２０１０年１２月３１日，“上期”指２００９年度，“本期”指２０１０年度。
１、货币资金
项 目
期末账面余额
年初账面余额
现金
１，１６２，７４０．２０
７２９，７７４．８７
其中：人民币
８３２，２５８．１４
７２９，７７４．８７
美元
１８５，０３１．１６
日元
９，５３２．７７
其他
１３５，９１８．１３
银行存款
３７，１５５，８１１，６５５．６３
２２，５７３，９２５，０８８．６８
其中：人民币
３６，１３４，０３０，４１２．４６
２２，１０６，９６０，３１７．３２
美元
１３５，８０９，６６４．３０
４９，９８３，８９９．９１
港元
２，２５９，６１７．６７
日元
２１，１０５，２３７．２３
欧元
８２９，０９７，２８２．２３
２８０，９１５，１６０．９１
其他
３３，５０９，４４１．７４
１３６，０６５，７１０．５４
其他货币资金
３１８，２９２，２６６．４３
５５７，８６９，９３３．１２
其中：人民币
３１１，３１４，５５９．２５
５１８，２３７，４７２．２８
美元
３，３５６，０５５．９２
１１，６５１，４６８．８９
日元
２，６１５，９６１．４７
欧元
１，００５，６８９．７９
２７，９８０，９９１．９５
合 计
３７，４７５，２６６，６６２．２６
２３，１３２，５２４，７９６．６７
２、交易性金融资产
项 目
期末公允价值
年初公允价值
交易性债券投资
－
－
交易性权益工具投资
５，４４６，４７４．２５
７８，８３１，８４５．９５
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
－
－
衍生金融资产
－
－
其他
－
－
合 计
５，４４６，４７４．２５
７８，８３１，８４５．９５
３、应收票据
票据种类
期末账面余额
年初账面余额
银行承兑汇票
３３，７７９，７９０，２７２．１７
２４，７７１，４０３，８６２．７１
商业承兑汇票
３００，０００．００
６４，０００．００
合 计
３３，７８０，０９０，２７２．１７
２４，７７１，４６７，８６２．７１
４、应收账款
类 别
期末余额
年初余额
金额
坏账准备
金额
坏账准备
采用个别认定法计提坏账准备的应收账款
２１２，４８４，２４２．９２
１１９，９１８，７４１．０８
２６１，７３３，５４４．３４
１６４，９９９，８８８．２６
采用组合测试（账龄分析）法计提坏账准备的应收账款
２，６２６，３９８，６０２．１０
２８８，５２１，８４６．７７
２，５５２，１９１，１１４．６７
４１０，０８１，７８９．０７
合 计
２，８３８，８８２，８４５．０２
４０８，４４０，５８７．８５
２，８１３，９２４，６５９．０１
５７５，０８１，６７７．３３
（１）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
项 目
期末数
年初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
０－６月
２，０８７，９３２，４００．６５
１，８０８，０７８，９８０．８２
７－１２月
１１７，４１５，０１８．５４
５，８７０，７５０．９３
１２０，６９９，０２８．６０
６，０３４，９５１．４３
１至２年
７６，９７５，７２９．２４
７，６９７，５７２．９２
１４２，５９８，９４２．３０
１４，２５９，８９４．２３
２至３年
６９，４７４，５９１．２４
２０，８４２，３７７．３７
７６，００８，１８７．８７
２２，８０２，４５６．３６
３至４年
４０，９７９，４３３．７６
２０，４８９，７１６．８８
７５，６４２，９７６．０６
３７，８２１，４８８．０３
４至５年
３８，９００，８２０．０４
３８，９００，８２０．０４
３８，０４１，６６１．２２
３８，０４１，６６１．２２
５年以上
１９４，７２０，６０８．６３
１９４，７２０，６０８．６３
２９１，１２１，３３７．８０
２９１，１２１，３３７．８０
合 计
２，６２６，３９８，６０２．１０
２８８，５２１，８４６．７７
２，５５２，１９１，１１４．６７
４１０，０８１，７８９．０７
（２）采用单项认定法计提坏账准备的单项金额重大的应收账款
债权单位
债务单位
账面余额
计提金额
账龄
计提依据或原因
中国第一汽车集团公司
长春市社会保险局一汽代办处
５１，５３０，８７７．５７
７－１２月
确信可以收回
天津一汽夏利汽车股份有限公司
重组债权
４８，５３２，０７９．８０
４８，５３２，０７９．８０
５年以上
预计无法收回
天津一汽夏利汽车股份有限公司
天津拖拉机制造有限公司
２４，３８８，５７３．００
１２，１９４，２８６．５０
５年以上
预计无法收回
天津一汽夏利汽车股份有限公司
天津拖拉机制造有限公司
２０，１３５，０５３．１７
１０，０６７，５２６．５９
５年以上
预计无法收回
一汽解放汽车有限公司
一汽四环车架厂
５，１２９，４４２．０９
５，１２９，４４２．０９
５年以上
预计无法收回
一汽客车有限公司
吉林省天擎物资经贸有限责任公司
４，６４８，０８５．００
４，６４８，０８５．００
４至５年
预计无法收回
一汽客车有限公司
沈阳圣泰游旅游汽车出租有限公司
３，３６７，２５０．００
３，３６７，２５０．００
２至３年
预计无法收回
中国第一汽车集团进出口公司
ＷＩＢ－ＩＮＶＥＳＴ ＣＯ．，ＬＩＭＩＴＥＤ
３，１６０，０８７．５３
３，１６０，０８７．５３
２至３年
预计无法收回
一汽解放汽车有限公司
一汽四环车架厂
１，９８６，８０４．４０
１，９８６，８０４．４０
３至４年
预计无法收回
一汽资产经营管理有限公司
吉林市一汽四环大有汽车零部件有限公司
１，８９５，２１２．９２
－
３至４年
确信可以收回
其他
４７，７１０，７７７．４４
３０，８３３，１７９．１７
１至５年
预计无法收回
合计
２１２，４８４，２４２．９２
１１９，９１８，７４１．０８
（３）坏账准备转回的金额及原因
债务单位名称
账面余额
转回金额
原因
Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ Ｆｏｒｅｖｅ
８，４４６，５１８．３１
８，４４６，５１８．３１
收回款项
一汽四环农用车厂
７，０２０，９９３．９９
７，０２０，９９３．９９
收回款项
ＴＯＭＯＴＡ Ｇｒｏｕｐ
８６８，３３５．７９
８６８，３３５．７９
收回款项
一汽四环随车工具
２９９，６２４．４８
２９９，６２４．４８
收回款项
一汽四环滤清器厂
１３１，９５１．９４
１３１，９５１．９４
收回款项
一汽四环设备袖子铆焊厂
４７，５７７．０７
４７，５７７．０７
收回款项
一汽四环力达冲压件厂
１３，０３１．０４
１３，０３１．０４
收回款项
长春市一汽四环吉发零部件厂
１０，０００．００
１０，０００．００
收回款项
合计
１６，８３８，０３２．６２
１６，８３８，０３２．６２
（４）本年实际冲销的应收账款
债务人名称
关联关系
核销金额
核销原因
款项性质
天津市专用汽车厂
非关联方
２２，３８７，４１４．４４
资不抵债，法院宣布破产
货款
潍坊市坊子区汽车销售公司
非关联方
１６，３７０，３００．８８
无法收回
货款
长春源丰集团有限公司
非关联方
１５，０１３，８７４．４５
无法收回
车款
赤峰顺泰汽车工程机械租赁有限公司
非关联方
１３，６６６，０４８．６１
无法收回
车款
台州市黄岩大大汽车有限公司
非关联方
１０，７２１，６４２．９６
无法收回
货款
长春一汽非标设备技术装备有限公司
关联方
７，４３８，８５４．３６
债务人破产清算
货款
十堰市宇捷贸易有限公司
非关联方
７，２１８，０５９．６５
无法收回
货款
西安安达海汽车租赁有限责任公司
非关联方
６，６０１，７７４．００
无法收回
货款
一汽哈尔滨轻型汽车有限公司
关联方
４，３７２，１１２．６９
无法收回
车款
一汽四环红旗铸造厂
非关联方
３，４９８，６４６．３０
破产
动能费
青岛市钧铭汽车销售有限公司
非关联方
３，３２９，８６５．３５
无法收回
货款
北京长春一汽汽车销售中心南京经营部
非关联方
３，１２５，０００．００
无法收回
车款
十堰新动力工贸有限公司
非关联方
３，０４０，２８１．４８
单位注销，欠款无法追回
货款
长春城市车辆制造有限公司
非关联方
２，９７１，８４２．６３
无法收回
货款
一汽集团辽宁联合公司
非关联方
２，７５６，３１０．５２
无法收回
车款
包头市银剑汽车贸易有限公司
非关联方
２，２３０，９６０．０４
无法收回
货款
厦门凯轮汽车配件有限公司
非关联方
１，３９０，６４９．６８
无法收回
货款
北京一汽销售公司
非关联方
１，１９５，１９６．００
无法收回
车款
汇龙企业集团总公司
非关联方
１，１３９，５８０．００
无法收回
车款
其他
１０，２０２，０９０．１１
无法收回
货款
合 计
１３８，６７０，５０４．１５
５、预付款项
项 目
期末数
年初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
０－６月
４，８８３，７０３，８７７．４８
２，５５１，０２２，９６４．０５
７－１２月
１，４４６，７７５，３０１．０４
１６，６６３，６８５．１０
６２０，２８８，８８１．０８
１４，４２５，２４２．７８
１至２年
３０９，１８２，５３７．３０
３，０９６，５７５．７５
２９７，３１３，５１１．５３
１，９２９，７６９．９３
２至３年
３０，８７９，６５６．５２
８５０，０６２．２９
４，７２０，５４０．６２
２７０，９２６．８７
３至４年
４，００９，２４６．２０
９７６，０７０．４８
４，６０２，４６０．７５
１９，１２８．７４
４至５年
４５６，１６８．０２
９５，５１８．６４
３，７８３，１１７．７９
６５，３０４．５５
５年以上
３，７８４，８６２．２３
１，７５２，０１３．３７
１６４，７４４．３５
５７９，９６６．５１
合 计
６，６７８，７９１，６４８．７９
２３，４３３，９２５．６３
３，４８１，８９６，２２０．１７
１７，２９０，３３９．３８
账龄超过１年未收回预付款项的原因
债权单位名称
债务单位名称
账面余额
账龄
未收回原因
一汽－大众汽车有限公司
杜尔涂装系统工程（上海）有限公司
１２２，８５８，１２１．１７
１－２年
尚未结算
一汽－大众汽车有限公司
上海舒勒压力机有限公司
４９，４４６，０７２．００
１－２年
尚未结算
一汽－大众汽车有限公司
大连奥托股份有限公司
１６，８９４，８００．００
１－２年
尚未结算
一汽模具制造有限公司
首钢莫托曼机器人有限公司
７，３０９，７０２．００
１－２年
尚未结算
中国第一汽车集团进出口公司
长春一汽宏鼎汽车股份有限公司
４，３９１，８９０．４４
１－５年
尚未结算
一汽模具制造有限公司
山东潍坊福田模具有限责任公司
３，７００，９４８．００
２－３年
尚未结算
一汽模具制造有限公司
泊头市京泊汽车模具有限责任公司
３，０８０，０００．００
２－３年
尚未结算
启明信息技术股份有限公司
辽源金刚水泥（集团）有限公司
３，０００，０００．００
１－２年
尚未结算
机械工业第九设计研究院
长春市新型建筑材料应用技术发展中心
２，９８０，６６２．００
１－２年
尚未结算
一汽模具制造有限公司
柯马（上海）汽车设备有限公司
２，７７５，０００．００
１－２年
尚未结算
其他
１３１，８７５，２７４．６６
１－５年
尚未结算
合 计
３４８，３１２，４７０．２７
６、其他应收款
类 别
期末余额
年初余额
金额
坏账准备
金额
坏账准备
采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款
１，３２８，７８２，５７８．３４
４１３，３３６，９５２．６１
９５７，３９１，１０５．０３
５１３，２９７，３６７．７１
采用组合测试（账龄分析）法计提坏账准备的其他应收款
１，６２０，６３５，７４４．５９
２４６，３９１，９１１．６１
２，２４３，０２８，１９２．８６
１６３，３０６，２４５．８４
合 计
２，９４９，４１８，３２２．９３
６５９，７２８，８６４．２２
３，２００，４１９，２９７．８９
６７６，６０３，６１３．５５
（１）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
项 目
期末数
年初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
０－６月
９７６，６７８，５３９．６６
－
１，８６３，１６３，５０９．８７
－
７－１２月
２６５，０６５，３３０．９２
１３，２５３，２６６．５５
２０，２０９，５６７．８０
１，０１０，４７８．３９
１至２年
２７，４０１，９８５．５４
２，７４０，１９８．５５
１１２，２９８，２３２．７０
１１，２２９，８２３．２７
２至３年
１０８，３７６，１８３．０３
３２，５１２，８５４．９１
９１，２９６，０１４．８３
２７，３８８，８０４．４５
３至４年
９０，４５６，２２７．６８
４５，２２８，１１３．８４
６４，７６７，４５５．８６
３２，３８３，７２７．９３
４至５年
６４，５３２，４８１．４６
６４，５３２，４８１．４６
８，２９７，８５９．３８
８，２９７，８５９．３８
５年以上
８８，１２４，９９６．３０
８８，１２４，９９６．３０
８２，９９５，５５２．４２
８２，９９５，５５２．４２
合 计
１，６２０，６３５，７４４．５９
２４６，３９１，９１１．６１
２，２４３，０２８，１９２．８６
１６３，３０６，２４５．８４
（２）采用单项认定法计提坏账准备的单项金额重大的其他应收款
债权单位
债务单位
账面余额
计提金额
账龄
计提依据或原因
中国第一汽车集团公司
大集体改制款
５３１，８３７，２９８．８０
－
７－１２月
预计可收回
待抵扣进项税
１９４，４５３，６６３．０６
７－１２月
预计可收回
一汽资产经营管理有限公司
票据丢失案件
１８３，４０２，８１５．４８
１５８，２０８，０００．００
５年以上
清产核资批复预计损失
一汽－大众汽车有限公司
德恒证券有限责任公司
１５７，６００，０００．００
１５７，６００，０００．００
５年以上
委托理财无法收回
中国第一汽车集团公司
应收股利
７７，３４７，５１４．２３
－
７－１２月
股利分红，确信可收回
中国第一汽车集团公司
应收利息
６７，８２８，０８７．５０
－
７－１２月
预计可收回
一汽实业总公司
一汽实业重型车厂
２０，１１４，７９３．８０
２０，１１４，７９３．８０
２至３年
企业破产
一汽实业总公司
长春一汽实业昊威汽车排气系统有限公司
１４，９９４，１７３．２５
１４，９９４，１７３．２５
５年以上
企业破产
一汽财务有限公司
北方清算组
１２，１３４，１９７．０８
１２，１３４，１９７．０８
３至４年
预计无法收回
天津一汽夏利汽车股份有限公司
三峰客车有限公司
６，９５５，６３５．５３
６，９５５，６３５．５３
５年以上
已进入破产清算程序
其他
６２，１１４，３９９．６１
４３，３３０，１５２．９５
１－５年
合计
１，３２８，７８２，５７８．３４
４１３，３３６，９５２．６１
（３）坏账准备转回的金额及原因
债务单位名称
账面余额
转回金额
原因
一汽实业校办企业公司
３，３９０，４０５．５５
３，３９０，４０５．５５
收回款项
小 计
３，３９０，４０５．５５
３，３９０，４０５．５５
（４）本年实际冲销的其他应收款
债务人名称
关联关系
核销金额
核销原因
款项性质
四川嘉信贸易有限责任公司
非关联方
７９，３００，０００．００
债权转让
往来款
长春一汽非标设备技术开发有限公司
关联方
１７，２９１，７９２．５９
企业已破产
往来款
配件公司
非关联方
１６，２７２，２１０．８６
债务人破产
往来款
一汽实业商场
非关联方
３，７２６，９００．７１
债务人破产
往来款
北方清算组
非关联方
２，０１０，８６３．６４
债权审核确认债权与公司账面债权的差额
往来款
长春汽研实业有限责任公司
非关联方
１，０７４，０００．００
债务人破产
往来款
其他
７８４，２５１．８８
无法收回
往来款、个人借款等
合 计
１２０，４６０，０１９．６８
（５）应收股利
被投资单位
年初余额
本期增加额
本期减少额
期末余额
未收回原因
是否减值
富奥汽车零部件股份有限公司
７４，２８４，９３７．２６
０．１０
７４，２８４，９３７．３６
－
吉林一汽三友汽车制造有限公司
３３，６４１．４６
－
－
３３，６４１．４６
被投资单位尚未支付
否
天津一汽丰田汽车有限公司
－
６１５，１４１，５５６．３０
６１５，１４１，５５６．３０
－
天津一汽丰田发动机有限公司
－
２９５，２４１，５１３．７８
２９５，２４１，５１３．７８
－
一汽丰田（长春）发动机有限公司
－
１５２，６３３，４３８．７９
１５２，６３３，４３８．７９
－
四川一汽丰田汽车有限公司
－
４８９，７００，７７３．９７
４８９，７００，７７３．９７
－
一汽丰田汽车销售有限公司
－
３０９，０９５，５９８．９２
３０９，０９５，５９８．９２
－
长春一汽轻型车厂
１，３１７，１１３．３３
－
１，３１７，１１３．３３
－
成都丰田纺汽车部件有限公司
－
１，３３０，０００．００
１，３３０，０００．００
－
中国太平洋保险（集团）股份有限公司
－
１，１７４，４２５．６０
１，１７４，４２５．６０
－
交通银行股份有限公司
－
３８，１３５，９４７．５０
３８，１３５，９４７．５０
－
天津艾达自动变速器有限公司
－
１，２００，０００．００
１，２００，０００．００
－
国泰君安证券股份有限公司
－
１１，９１２，４９１．５０
１１，９１２，４９１．５０
－
同方环球（天津）物流有限公司
－
２，６４１，２７１．４４
２，６４１，２７１．４４
－
中国第一汽车集团哈尔滨轻型车厂
２１８，１１６，１４３．４６
－
１６３，５８７，１０７．６０
５４，５２９，０３５．８６
被投资单位尚未支付
否
国信证券股份公司
－
３５，７００，０００．００
３５，７００，０００．００
－
龙建路桥股份有限公司
－
２４，２００．００
２４，２００．００
－
山东蓬翔汽车有限公司
１３，３８７，３８３．８３
５，８７１，０００．８０
－
１９，２５８，３８４．６３
被投资单位尚未支付
否
长春一汽综合利用有限公司
－
５，６２５，０００．００
５，６２５，０００．００
－
长春一汽联合压铸有限公司
４，８９９，０１１．５７
１３，６８４，１２７．６０
１５，０５６，６８６．８９
３，５２６，４５２．２８
被投资单位尚未支付
否
长春一汽鞍井钢材加工配送有限公司
－
１，７１２，９０４．１１
１，７１２，９０４．１１
－
合 计
３１２，０３８，２３０．９１
１，９８０，８２４，２５０．４１
２，２１５，５１４，９６７．０９
７７，３４７，５１４．２３
７、存货（１）存货构成
项 目
年初账面余额
本年增加额
本年减少额
期末账面余额
原材料
２，３２９，３６２，４４３．６８
１１９，８４６，０４３，２９９．２９
１１９，０１１，８５２，７３６．７２
３，１６３，５５３，００６．２５
自制半成品及在产品
１，７３７，３２４，１６１．８３
２０２，１９４，０６０，６１４．５０
２０２，０７２，８０３，６９４．５８
１，８５８，５８１，０８１．７５
库存商品（产成品）
９，８１８，５０８，９６４．５７
２８５，６３５，７５８，６０９．３３
２８０，５８３，０５６，２６４．３３
１４，８７１，２１１，３０９．５７
周转材料（包装物、低值易耗品等）
５４９，８９４，２０４．２６
３，５０４，６５４，８７８．５３
３，４３５，３１１，６５３．５２
６１９，２３７，４２９．２７
工程施工（已完工未结算款）
４２，５４８，７６７．３６
１，２９３，８６４，２１３．７１
１，２１４，９１８，５１５．９０
１２１，４９４，４６５．１７
其他
１，８７２，５９３，０９３．４１
７６，１３４，３０４，６８９．９７
７４，７７６，２８９，６４５．６９
３，２３０，６０８，１３７．６９
合 计
１６，３５０，２３１，６３５．１１
６８８，６０８，６８６，３０５．３３
６８１，０９４，２３２，５１０．７４
２３，８６４，６８５，４２９．７０
（２）存货跌价准备
项 目
年初账面余额
本年增加额
本年减少额
期末账面余额
原材料
１０２，５５２，８１１．１４
３８，４２０，１９７．４８
５２，９４８，０６３．６７
８８，０２４，９４４．９５
自制半成品及在产品
１９，４５４，１７７．７５
１１，８４５，４２１．０４
２３，６９８，４８４．８３
７，６０１，１１３．９６
库存商品（产成品）
４８４，９１１，２５１．５９
１７８，２８０，４３５．７９
４６３，７６８，０３８．３５
１９９，４２３，６４９．０３
周转材料（包装物、低值易耗品等）
３２，７７９，６７１．８３
１２，８４３，３７１．７１
４，１７６，３１９．２９
４１，４４６，７２４．２５
工程施工（已完工未结算款）
－
－
－
－
其他
５４，７５５，００９．８２
１０，１２５，８１８．８１
４０，２９６，１４６．８８
２４，５８４，６８１．７５
合 计
６９４，４５２，９２２．１３
２５１，５１５，２４４．８３
５８４，８８７，０５３．０２
３６１，０８１，１１３．９４
８、其他流动资产
项 目
期末账面余额
年初账面余额
委托贷款
１，１５２，７２９．６０
７０，５９７，５２４．０３
远期外汇合约套期保值项目
１２６，８０３，３５０．８２
８１３，２３０，０６５．５０
抵债资产
１０７，８００．００
－
其他－预缴所得税待返还
－
６２１，１８０．３８
合 计
１２８，０６３，８８０．４２
８８４，４４８，７６９．９１
９、发放贷款及垫款
（１）贷款和垫款按个人和企业分布情况
项 目
期末账面余额
年初账面余额
个人贷款和垫款
７，１７７，７６２，７７４．８８
５，２７８，５９６，７６９．３６
－－信用卡
－
－
－－住房抵押
－
－
－－其他
７，１７７，７６２，７７４．８８
５，２７８，５９６，７６９．３６
企业贷款和垫款
２，２５４，６２８，５８１．２４
２，８１２，８９９，９９７．９４
－－贷款
１，５８７，９１５，８００．２７
２，２２３，１１７，５４９．９７
－－贴现
６６６，７１２，７８０．９７
５８９，７８２，４４７．９７
－－其他
－
贷款和垫款总额
９，４３２，３９１，３５６．１２
８，０９１，４９６，７６７．３０
减：贷款损失准备
１０５，９０５，２９５．４８
６３，１８１，３２８．３４
其中：单项计提数
－
－
组合计提数
１０５，９０５，２９５．４８
６３，１８１，３２８．３４
贷款和垫款账面价值
９，３２６，４８６，０６０．６４
８，０２８，３１５，４３８．９６
（２）贷款和垫款按行业分布情况
项目
期末账面余额
比例（％）
期初账面余额
比例（％）
农牧业、渔业
－
－
－
－
采掘业
－
－
－
－
房地产业
－
－
－
－
建筑业
－
－
－
－
金融保险业
－
－
－
－
其他行业
９，４３２，３９１，３５６．１２
１００．００
８，０９１，４９６，７６７．３０
１００．００
贷款和垫款总额
９，４３２，３９１，３５６．１２
１００．００
８，０９１，４９６，７６７．３０
１００．００
减：贷款损失准备
１０５，９０５，２９５．４８
－
６３，１８１，３２８．３４
－
其中：单项计提数
－
－
－
－
组合计提数
－
－
－
－
贷款和垫款账面价值
９，３２６，４８６，０６０．６４
１００．００
８，０２８，３１５，４３８．９６
１００．００
（３）贷款和垫款按照地区分布情况
项 目
期末账面余额
比例（％）
期初账面余额
比例（％）
华东地区
－
－
－
－
华南地区
－
－
－
－
华中地区
－
－
－
－
华北地区
－
－
－
－
西北地区
－
－
－
－
西南地区
－
－
－
－
东北地区
９，４３２，３９１，３５６．１２
１００．００
８，０９１，４９６，７６７．３０
１００．００
港澳台地区
－
－
－
－
贷款和垫款总额
９，４３２，３９１，３５６．１２
１００．００
８，０９１，４９６，７６７．３０
１００．００
减：贷款损失准备
１０５，９０５，２９５．４８
－
６３，１８１，３２８．３４
－
其中：单项计提数
－
－
－
－
组合计提数
－
－
－
－
贷款和垫款账面价值
９，３２６，４８６，０６０．６４
１００．００
８，０２８，３１５，４３８．９６
１００．００
（４）贷款按照贷款方式划分
项 目
期末账面余额
期初账面余额
信用贷款
６６，０３１，４３４．８８
７９，７２４，６２７．１４
保证贷款
１，６６７，２０４，５２２．８３
１，２８５，０４９，６１６．０４
附担保物贷款
７，６９９，１５５，３９８．４１
６，７２６，７２２，５２４．１２
其中：抵押贷款
７，５８８，５０１，１１０．８８
６，０２２，４８５，７８８．６２
质押贷款
１１０，６５４，２８７．５３
７０４，２３６，７３５．５０
贷款和垫款总额
９，４３２，３９１，３５６．１２
８，０９１，４９６，７６７．３０
减：贷款损失准备
１０５，９０５，２９５．４８
６３，１８１，３２８．３４
其中：单项计提数
－
－
组合计提数
１０５，９０５，２９５．４８
６３，１８１，３２８．３４
贷款和垫款账面价值
９，３２６，４８６，０６０．６４
８，０２８，３１５，４３８．９６
（５）逾期贷款
项 目
期末账面余额
逾期１天至９０天（含９０天）
逾期９０天至３６０天（含３６０天）
逾期３６０天至３年（含３年）
逾期３年以上
合计
信用贷款
－
－
－
９，８１９，８９４．４８
９，８１９，８９４．４８
保证贷款
－
－
－
８，６６０，０００．００
８，６６０，０００．００
附担保物贷款
１８６，７８９．５２
７１４，６８３．４６
２，９４５，９５３．５８
３０３，５７７．８４
４，１５１，００４．４０
其中：抵押贷款
１８６，７８９．５２
７１４，６８３．４６
２，９４５，９５３．５８
３０３，５７７．８４
４，１５１，００４．４０
质押贷款
－
－
－
－
－
合 计
１８６，７８９．５２
７１４，６８３．４６
２，９４５，９５３．５８
１８，７８３，４７２．３２
２２，６３０，８９８．８８
（续）
项 目
期初账面余额
逾期１天至９０天（含９０天）
逾期９０天至３６０天（含３６０天）
逾期３６０天至３年（含３年）
逾期３年以上
合计
信用贷款
－
－
－
９，９２４，６２７．１４
９，９２４，６２７．１４
保证贷款
２４，４００，０００．００
－
－
８，６６０，０００．００
３３，０６０，０００．００
附担保物贷款
２２６，４６１．２５
１，１１１，９５４．０６
２，８９４，１０２．９２
７１，２１６．１８
４，３０３，７３４．４１
其中：抵押贷款
２２６，４６１．２５
１，１１１，９５４．０６
２，８９４，１０２．９２
７１，２１６．１８
４，３０３，７３４．４１
质押贷款
－
－
－
－
－
合 计
２４，６２６，４６１．２５
１，１１１，９５４．０６
２，８９４，１０２．９２
１８，６５５，８４３．３２
４７，２８８，３６１．５５
（６）贷款损失准备
项目
期末账面余额
期初账面余额
单项
组合
单项
组合
期初余额
－
６３，１８１，３２８．３４
－
５９，４１７，１４７．９３
本期计提
－
４４，０５０，７２９．２４
－
５，０８７，２４９．８９
本期转出
－
－
－
－
本期核销
－
１，３２６，７６２．１０
－
１，３２３，０６９．４８
本期转回
－
－
－
－
－－收回原转销贷款和垫款导致的转回
－
－
－
－
－－贷款和垫款因折现价值上升导致转回
－
－
－
－
－－其他因素导致的转回
－
－
－
－
期末余额
－
１０５，９０５，２９５．４８
－
６３，１８１，３２８．３４
１０、可供出售金融资产
项 目
年末公允价值
年初公允价值
可供出售债券
７８８，６８０，７８５．５０
５９６，７９９，８０６．７０
可供出售权益工具
１，４０５，７６６，１８５．１８
２，１７７，９４３，０８５．４１
其他
７３，６４７，７５４．３５
２８３，７１３，４６３．３９
合 计
２，２６８，０９４，７２５．０３
３，０５８，４５６，３５５．５０
１１、持有至到期投资
项 目
期末账面余额
年初账面余额
信托计划
－
１，２３６，０００．００
合 计
－
１，２３６，０００．００
１２、长期应收款
（１）长期应收款的分类
类 别
期末余额
年初余额
金额
坏账准备
金额
坏账准备
分期收款销售商品
－
－
－
－
分期收款提供劳务
－
－
－
－
应收融资租赁款
７９，６７２，３５２．３１
－
－
－
合 计
７９，６７２，３５２．３１
－
－
－
（２）长期应收款的类别
客户类别
期末账面余额
年初账面余额
融资租赁承租人
７９，６７２，３５２．３１
－
合 计
７９，６７２，３５２．３１
－
１３、长期股权投资
（１）长期股权投资分类
项 目
年初余额
本年增加
本年减少
期末余额
对子公司投资
－
－
－
－
对合营企业投资
７，６１３，０５４，７１３．２７
２，５３２，７５１，３５９．７８
１，９２３，１９２，４１８．１６
８，２２２，６１３，６５４．８９
对联营企业投资
４，４９３，２４５，６０９．５４
２，４４０，７５９，０８５．５７
１，３０４，０６９，３８９．４５
５，６２９，９３５，３０５．６６
其他企业投资
５０３，１８４，１９３．６９
２４，７８０，０００．００
２７，０９０，４７８．８３
５００，８７３，７１４．８６
小 计
１２，６０９，４８４，５１６．５０
４，９９８，２９０，４４５．３５
３，２５４，３５２，２８６．４４
１４，３５３，４２２，６７５．４１
减：长期股权投资减值准备
１６９，６６６，７５５．９６
－
２，０００，０００．００
１６７，６６６，７５５．９６
合 计
１２，４３９，８１７，７６０．５４
４，９９８，２９０，４４５．３５
３，２５２，３５２，２８６．４４
１４，１８５，７５５，９１９．４５
（２）对重大的合营企业投资
被投资单位名称
注册地
业务性质
持股比例（％）
表决权比例（％）
期末净资产总额
本期营业收入总额
本期净利润
道依茨一汽（大连）柴油机厂
大连
柴油发动机生产
５０．００
５０．００
８４８，６１２，７１７．９０
２，５６３，５９７，８１４．４２
－２０，１６９，９６８．４４
一汽丰田（长春）发动机有限公司
长春
汽车发动机
５０．００
５０．００
１，１５４，６７４，２８４．８６
１，９９９，４２４，３４９．４４
３９９，８５８，４８２．２８
一汽海马汽车有限公司
海口
整车生产
４９．００
４９．００
２，４９４，７１３，０１４．４７
７，７６０，１０１，４１５．２３
２８３，８７９，１８１．１４
天津一汽丰田发动机有限公司
天津
汽车发动机
５０．００
５０．００
３，０６０，１７９，７７８．７７
５，２４４，２６９，６０９．３９
７０２，２５６，１８６．９０
四川一汽丰田汽车有限公司
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